Экономика и управление предприятиями (по видам экономической деятельности) - Экономические науки - Сортировка материалов по секциям - Конференции - Академия наук
Приветствую Вас, Гость! Регистрация RSS

Академия наук

Пятница, 02.12.2016
Главная » Статьи » Сортировка материалов по секциям » Экономические науки

Экономика и управление предприятиями (по видам экономической деятельности)
Комплексный метод управления имущественными рисками предприятия на основе методов страхования и формирования предупредительных мероприятий
 
Автор: Белкин Кирилл Викторович, аспирант, Дальневосточный институт - филиал Российской академии народного хозяйства и государственной службы
 
В настоящее время особенно в период серии кризисов актуальными являются вопросы, связанные с уменьшением негативного влияния рисков на развитие предприятий. Необходимость построения эффективной системы риск-менеджмента обусловлена резким усилением конкурентной борьбы по всем направлениям предпринимательской деятельности. В этих условиях возникает проблема минимизации финансовых ресурсов формирующих систему риск-менеджмента и обеспечивающих её функционирование. Настоящая работа посвящена изучению взаимодействия страхования имущественных рисков и проведения предупредительных мероприятий.
Страхование имущества является стратегией управления рисками, сущность которой состоит в передаче риска его владельцем (предприятием) специализированной организации (страховой компании). Другой стратегией управления рисками является сохранение риска на собственном удержании. Эта стратегия является комплексной. В её структуре можно выделить методы игнорирования риска (ИР), формирования фонда предупредительных мероприятий (ПМ) и формирование фонда риска (ФР). Вместе со стратегией страхования (С) триада "ИР-ПМ-ФР" образует пространственную фигуру тетраэдр (рисунок 1), образующий четыре грани-триады, шесть рёбер и четыре вершины.
 
Рисунок 1 – Тетраэдр пары стратегий «Страхование» – «Сохранение риска на собственном удержании»
 
Для построения и анализа комплексных методов управления рисками с учётом стратегии страхования рассмотрим диаду «Страхование – предупредительные мероприятия».
В основу построения комплексного метода следует положить оценку меры риска. После этого необходимо сравнить полученную оценку с ценой страхования. Если цена страхования окажется меньше оценки риска, то необходимо принять стратегию страхования. Если цена страхования окажется большей оценки меры риска, то следует построить комплексный метод с целью минимизации расходов. В последнем случае необходимо структурировать риск, построив дерево рисков, и применить в каждой части соответствующий метод или к каждому риску применить группу методов.
Для принятия решения о необходимости проведения предупредительных мероприятий и о величине необходимых финансовых ресурсов можно воспользоваться двумя способами. Первый основан на оценке ожидаемого ущерба при условии проведения предупредительных мероприятий. Второй – на анализе страховых тарифов. Первый метод требует большого объёма статистики, который не всегда имеется. Поэтому воспользуемся вторым методом, основанным на практике проведения страховых операций.
Обозначим через ожидаемый ущерб от наступления рисковых событий относительно имущества предприятия. Ожидаемый ущерб после проведения предупредительных мероприятий обозначим через . Тогда необходимость проведения предупредительных мероприятий обусловлена выполнение неравенства
Как известно [1;38], в основе страховой премии Р (цена страхового полиса) лежит ожидаемый ущерб от наступления страхового случая. А именно, величина Р является брутто-премией, в которую входят и расходы на ведение дел. Нетто-премия предназначена для формирования нетто-фонда будущих выплат по страховым случаям. Величины связаны равенством
В неравенстве (4) величина может быть найдена на основании статистики убытков по рисковым событиям, доля нагрузки f задаётся страховой организацией и содержится в лицензии на право проведения операций по страхованию имущества. Величина выражается через величину Р с помощью понижающего коэффициента k по формуле
Понижающий коэффициент k выбирается страховой компанией на основании многолетнего анализа статистических данных и может служить оценкой стоимости предупредительных мероприятий. Каждая страховая компания федерального уровня разрабатывает собственные методические рекомендации в форме перечня понижающих коэффициентов для различных групп предупредительных мероприятий. Информация о величине поправочных коэффициентов не является конфиденциальной и вносится в каждом конкретном случае в страховой полис договора страхования путём конкретизации значения k. С другой стороны значения поправочных коэффициентов не фигурируют в рекламных проспектах. Следовательно, имеются мотивы к совместной работе страховой организации и предприятия с целью проведения необходимых предупредительных мероприятий, понижающих меру риска и соответственно стоимость страхового полиса. Теперь на основании равенства (5) неравенство (4) можно записать в виде неравенства
левая часть которого известна и зависит от статистики распределения риска и параметров страхового полиса. Таким образом, неравенство (6) представляет собой верхнюю границу для стоимости предупредительных мероприятий в концепции взаимодействия этого метода и страхования. Если левую часть неравенства (6) обозначить величиной , т.е.
то эта величина будет представлять собой предельную цену предупредительных мероприятий, превышение которой экономически нецелесообразно.
Рассмотрим конкретный пример, взятый из практики страховой деятельности, при страховании имущества от огня. Пусть стоимость имущества   = 1 000 000 руб., брутто-ставка = 2%, ожидаемый ущерб от огня    = 35 000 руб. При наличие противопожарной сигнализации страховая организация предлагает поправочный понижающий коэффициент k = 0,9. Согласно лицензии для риска возгорания имущества страховая организация приняла долю нагрузки равной 35%, т.е. f = 0,35. Тогда на основании равенства (7) имеем
= 35 000 – 0,9х1 000 000х0,02х(1-0,35) = 13 300 руб.
Таким образом, в контексте совместного проведения предупредительных мероприятий и страхования цена установки противопожарной сигнализации не должна превышать 13 300 руб.
Предложенный подход позволяет оптимизировать расходы на финансирование пары "страхование - проведение предупредительных мероприятий" системы риск-менеджмента.
 
Литература:
1.Бадюков, В.Ф. Страхование: учеб. пособие / В.Ф. Бадюков, М.Ю. Серкин, Н.В. Фещенко / Под ред. проф. В.Ф. Бадюкова. – Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2003
Категория: Экономические науки | Добавил: Administrator (16.09.2012)
Просмотров: 429 | Рейтинг: 5.0/2
Всего комментариев: 0
Добавлять комментарии могут только зарегистрированные пользователи.
[ Регистрация | Вход ]